1608 Elkészült a 1608-as bevallást generáló program. Helye: Bevallások->Apeh 08 bevallás.
A havi bevallás generálása előtt, a csak A-lapra
kerülő, céget terhelő kötelezettségeket (telefon
használat, emberhez el nem számolt juttatások,
repi stb.) már rögzítenie kellett az erre
szolgáló Bevallások vagy Statisztikák menüben található Céget terhelő adók, juttatások menüpontban.
2016-ban újabb állítgatni valóval
bővült a bevallás előtti tevékenység. Mint a
nyitólevélben is olvashatta, a szakképzési
járulék kiegészítő kedvezményei
(oktatási, tanműhely fenntartási,
beruházási) és a saját dolgozók
képzése utáni kedvezmény
előjegyzései kaptak egy külön menüpontot: a Statisztikák és Bevallások menüben Külsö feladás szakképzési hj.-hoz
néven. Ez a program nem csak a kedvezméynek
előjegyzésére szolgál, hanem a cég
besorolását is tartalmazza. Minden
hozzájárulásra kötelezett cég
esetében, a bevallás szakképzés
hozzájárulás lapján meg kell adni, hogy a
cég KKV-nak minósül-e, illetve nem
főfoglalkozású szakképzést
folytató-e. Bár ezek a jelzők a kedvezmények
igénybevételéhez kötődnek, mivel a
bevallásban csak Igen/Nem érték adható meg
(üresen nem hagyható a mező), az első bevallás előtt
célszerű a helyes értéket beállítani.
KKV: 250 főnél
kevesebb foglalkoztatott és maximum évi 50 millió
euró árbevétel, vagy 43 millió euró
mérlegfőösszeg. Nem föfoglalkozású szakképzést folytató: az
a hozzájárulásra kötelezett, amelynek az
árbevétele a tárgyévet megelőző két
üzleti évben az általa folytatott gyakorlati
képzés után az Szht. 8.
§ szerint elszámolható éves csökkentő
tétel összegének legalább 400%-a volt.
A szakképzési hozzájárulás
kiegészítő kedvezményeihez kapcsolódik
még, hogy akinek tanulószerződésesei vannak, az
oktatási kedvezményt nagy
valószínűséggel igénybeveheti (ha a
cég KKV és nem főfoglalkozásban szakképző).
A tanműhely fenntartási kedvezmény pedig akkor vehető
igénybe, ha a cég nem főfoglalkozású
szakképző és rendelkezik olyan tanműhellyel, amely
kizárólag a 9-edikesek képzésre
szolgál.
A kiegészítő kedvezményeket igénybe vevő nonprofit gazdasági társaságokra,
a többi cégtől eltérő visszaigénylési
szabály vonatkozik. Ahhoz, hogy a program is tudja, hogy
nonprofit céggel van dolga, esetükben a Szervíz->Cég,időszak adatok menüpontban található adóforma mező értékét állítsa be NONP-nonprofit gt. értékre. A havi bevallást a bevallási időszak megadása
és a szakképzési járulékra
vonatkozó (éves bevallás?)
kérdésre adott válasz után
generálhatja. A szakképzési
járulékot év végén (decemberben
automatikusan Igenre áll), vagy a cég megszűnése
miatt év közben az utolsó bevalláskor kell
Igenre állítani. A generáláshoz "mindenkit"
válasszon. A listák közt
található Összesítő listán ellenőrizze, hogy a kötelezettségek egyeznek-e az Apeh összesítőn szereplő adatokkal, illetve a kerekítések a +/-1 sávban vannak-e. Ha minden stimmel Exportálnia
kell az adatokat. Sikeres export esetén a program kiírja
az exportált XML fájl elérési
útját és nevét, amely alapján az
ÁNYK-ba beolvashatja, ellenőrizheti és
titkosíthatja a bevallás adatait.