A
programfrissítés a KIVÁ-sok
bevallását érintő javítást,
továbbá bővéseket tartalmaz.
A frissítés után települ a programba egy
lista, ami a munkaidőkeret kiértékelését
segíti.
További módosítások a
KVIA/TAO<->TAO/KIVA átmenet kezelését
teszi könnyebbé.
A 08-as bevallás javítása
A KIVA adózási formát alkalmazóknak a
személyhez nem kötött, kifizetőt terhelő SZOCHO-t nem
kell megfizetniük a bérenkívüli
juttatások és az egyéb meghatározott
juttatások után. Előbbi juttatások SZOCHO alapja a
KIVA alapot növeli, így KIVÁ-t kell majd
fizetniük utána. A juttatások utáni
kifitzetőt terhelő SZJA-t viszont továbbra is fizetniük
kell.
Az APEH összesítő a helyes értékeket
közölte, de sajnos a 08-as bevallás
generálása, a KIVÁ-sok esetében is SZOCHO
kötelezettséget tüntetttt fel a juttatások
után (1908A01-01 lap 14.sor). Ellenőrizze az érintett
cégek bevallását és ha
szükséges készítsen
önrevíziót!
Az önrevíziótól nem kell megijedni, elkészítése egyszerű.
- A frissítés után, ha még az első
hónapban áll, havi zárással álljon
februárra.
- A Bevallások->APEH 08 bevallás - önrevízió menüpontban adja meg a Bevallás nap tól/ig mezőkben januárt (2019.01.01 és 2019.01.31 ), az Elszámolás hónapjaként pedig februárt (19-02).
- Generálja a bevallást (mindenkire), a neveket
feltüntető ablak üresen marad, de a generálás
létrehozza az A lapokat. Exportálja a bevallásti
fájlt (onrev02....xml).
- Olvassa be az ÁNYK programba az
önrevíziós xml fájlt, hajtson végre
egy újraszámoltatást az ÁNYK-ból.
- Töltse fel a 1908A-03-01 lapon 199. sorát az eredeti
(hibás) bevallás, személyhez nem
köthető SZOCHO sorában szereplő(1908A01-01 lap 14.sor) minusz értékével .
- Mentse el a javított xml fájlt, majd a szokásos
módon, titkosítás után, küldje el a
NAV-nak.
A KIVA/TAO átmenet kezelése
A Szerviz->Cég, időszak adatok kibővült két újabb mzővel:
Az aktuális adózási formához megadható egy hónaptól érték, illetve egy újabb mezőben megadható a korábbi adózási forma.
A program csak a KIVA és TAO adózási formák
változását kezeli egyelőre, éven belül
egy váltást. AZ EVA/TAO váltás mindig
év elején van, EVA pedig már nem
választható, KATÁ-st pedig nem szoktak a
programmal elszámolni.
Az új mezőkkel tehát fel tudja darabolni egy
adózási formát váltó cég
adóévét két részre: a
megadott hónaptól az aktuális
adóformát veszi figyelembe a program, az előtte levő
hónapokra pedig a korábbi adózási forma
mezőbe írtat.
A munkaidőkeret kiértékelését segítő lista Bérelszámolás->Havi
béradatok rögzítése->Munkaidőkeret
kiértékelése
A lista, a hónap tól-ig paraméterekkel megadott
időszak általános munkarend szerinti
munkaóráit tünteti fel, amelyben figyelembe veszi a
dolgozó szerződés szerinti munkaidejének
váltásait is (teljes/rész munkaidő).
Feltünteti a távollétek miatt kieső
munkaórákat (betegség, szabadság sb.).
Előbbiek egyenlege lesz a ledolgozandó idő (maradt). Az időszak
alatt ledolgozott időből kivonva a ledolgozandó
órát, kapjuk meg keret végén fizetendő
túlórát (+/-). A plusz érték
jelenti a fizetendőt.
A lista fejléce az alábbi:
Munkaidőkeret elszámolás 2018.12.01-2018.12.31
(órák
tizedesben!)
============================================================================================================ Név
Szül.év Belépett Kilépett
Munkaóra Nf.táv Fiz.táv Maradt
Ledolg. +/- Túlóra ============================================================================================================ XXXXXX YYY
1980 2004.03.30 . .
152.00 0.00 0.00
152.00 0.00 152.00 0.00
Annak érdekében, hogy a lista csak a kerethez
tartozó dolgozókat tartalmazza, a törzsben egy
új mezőben meg lehet adni a dolgozó
keretidőszakának hónapszámát: Törzs 3.
oldal: Munkaidőkeret hónapszáma.
Amennyiben a Csak munkaidőkeretben dolgozók mezőben Igen
szerepel, a lista csak az olyan dolgozók adatait fogja
tartalmazni, akiknél a munkaidőkeret hónapszáma
egyezik a Hónaptól-Hónapig paraméterekben megadott időszak hónapjainak számával. Nem
érték esetén a lista az összes dolgozó
adatait tartalmazza, aki az adott időszakban munkaviszonyban
állt.