2007.01.05. Programfrissítés

Tisztelt Ügyfelünk!

A jelenlegi frissítés a 2006-os évhez kapcsolódó éves bevallások, igazolások programjait tartalmazza. Az eddigi gyakorlattól eltérően - az összes ilyen jellegű program az adott évhez kerül telepítésre.

A frissítés után programja az alábbiakkal bővül:

- M30 jövedelemigazolás. Helye: Bérelszámolás->Bérkarton menü
- Nyenyi06. Helye: Bérelszámolás->Bérkarton menü
- 06084-es (éves) bevallás. Helye: Bevallások menü

M30:
Az eddigiektől eltérően 2006-ról munkáltatói SZJA elszámolás (M29) nincs, igy kontroll adatszolgáltatása sincs. A K30/K32 szerepét a havi és éves elektronikus bevallás vette át, így arról sem kell külön adatszolgáltatást készíteni. A kontroll adatszolgáltatás az egyéb K-s (üdülési csekk, számítógévásárlási kedvezmény stb.) elkészítésére szorult vissza. A 2006-os adóévről a munkáltató (kifizető) csak  M30-as jövedelemigazolást köteles kiadni azoknak, akik az év végén is alkalmazásban, vagy személyesen közreműködő tagi jogviszonyban álltak.
Egy december végén  elfogadott törvénymódosítás kötelezi a céget arra is - amennyiben az M30 jogosultja kéri -, hogy közreműködjön a foglalkoztatott adóhatósági-adómegállapításához (ADAM) szükséges nyilatkozata elkészítésében és továbbításában. Ez a kötelezettség teljes felelősséget jelent, tehát vizsgálnia kell a jogosultságot és tartania kell az ezzel kapcsolatos határidőket. A cég tevékenysége foglalkoztatottjaival kapcsolatban a különböző nyilatkozatok begyűjtésére és az APEH felé továbbítására koncentrálódik.

Ami ismert:
M30 kiadása, határidő 2007. január 31.
A dolgozó a cég felé 2007. február 15-ig nyilatkozhat, mit kíván tenni.
A többi határidő, és az ahhoz kapcsolódó tevékenység megtekinthető például a HVG adó-különszámában.    

A cég a fentieken kívül hivatalosan is vállalhatja az ADAM-ra jogosultak bevallásának elkészítését. Ez a bevallás jelenlegi  ismereteink szerint az önbevallás (053), ha addig ki nem találják újra az M29-et. Ha a cég hivatalosan vállalja az APEH helyett a bevallások elkészítését, akkor az esetleges bírságok első körben a céget terhelik.
A fentiekből következően a 2006-os adóévről, a programhoz csak egy M30-as jövedelmigazolás készült. Az igazolások elkészítéséhez először generálni kell az adatokat. Ügyeljen arra, hogy generáláskor decemberi elszámolásai a kartonon legyenek Célszerű ellenőrizni, és ha szükséges javítani, az adójóváírás jogosultsági hónapjait. A begyűjtött adatokban személyenként jelölve van, aki M30-ra jogosult. A csoportos igazolás készítés (M30lista) csak őket listázza. Egyedi igazoláshoz (M30, vagy éves jövedelemösszesítés)  ENTER-rel be kell lépni a személy adataiba és onnan kell listát kérni.
Az adatok karbantartása némileg eltér a megszokottól. A személyen ENTER-t nyomva az M30-as lista sorait látja. A sorok mezőit eltérő színnel látja. A sorokon a le-fel nyilakkal mozoghat. Az aktuális soron ENTER-t nyomva módosíthatja a sor mezőit. Az egész bizonylat tárolásához az F10-et kell megnyomnia.
Az M30-as igazolás listája tartalmaz egy nyilatkozatot is, amelyet beikszelve a dolgozó jelezheti az ADAM iránti igényét. A dolgozó adataiban az Apeh bev. mező hivatott arra, hogy bejelölje, kivel kell a későbbiekben foglalkoznia. Ehhez a személyen állva az "A" (Apehbe/ki) betűt kell megnyomnia.
A jogszabályi környezet még változhat. A mostani program jelenlegi ismereteinket tükrözi. Az egyéb K-s bavallásokat az ABEV-ben közvetlenül kell elkészíteni. A munkáltatót érintően az üdülési csekkel kapcsolatos bevallásra hívom fel a figyelmet, ha volt ilyen, ne felejtsék el!

Nyenyi06:
A nyugdíjbiztosító programja csak Windows-os. A telepítést a regisztrációs floppyn adott programmal célszerű kezdeni (ez tartalmazza a cégek azonosítóit és létrehozza a munkakönyvtárakat), majd a biztosító honlapjáról (www.onyf.hu) letöltött telepítő programot kell lefuttatni. A bevalló program kezelése a korábbi DOS-os programhoz hasonló.
A bérprogram exportot készítő része úgy működik, mint a korábbi években. Az adattartalom módosult, tekintettel a különböző kedvezményes járulékokra (start, tartós álláskerereső). A több adat miatt a jogviszony soron ENTER-t nyomva egy külön ablakban jelennek meg a javítható mezők. Az export készítésénél tallózással is megadható a Nyenyi program helye.

06084:
Ez a program az éves elektronikus bevalláshoz készít XML exportot. Ezt a bevallást csak azoknak kell elkészítenie, akik 2006-ban még nem, de 2007-től havi elektronikus bevallásra lesznek kötelezettek. Az egyéni vállalkozónak saját magáról egy másik bevallást (06854) kell beadnia, terveink szerint ehhez is nyújtunk majd támogatást. Az éves bevallások beadási határideje 2007. január 31.
A program és bevallás megértéséhez célszerű az ABEV-ből kinyomtatnia egy-egy 06084A, illetve 06084M-es lapot. A programot elindítva először generálnia kell az adatokat. A generálás előtt győződjön meg arról, hogy a decemberi fizetések is a kartonon vannak-e, illetve ha a bevallást  érintő egyéb juttatásai is voltak (cégautó, telefonnal kapcsolatos és egyéb adóköteles természetbeni juttatás), azokat feladta-e a Cégautóadó, egyebek feladása menüpontban. A generálás után látni fogja a jövedelemben részesült személyek neveit. A személy nevén ENTER-t nyomva, a begyűjtött adatait láthatja. A program havi bontásban tárolja az értékeket. Ha a személy adatait  közvetlenül módosítja és ez kihat a cég 1000 forintra kerekített összesen adataira, úgy azt is korrigálnia kell. A program az 1000 forintos kerekítéseket csak a generáláskor számolja ki. Az A-lap adatait az "A" betű megnyomásával érheti el. A programból a Listák menüponton belül lekérheti az A-lapnak megfelelő 1000 forintos összesítést, amit az Apeh összesítővel egyeztessen. A szintén itt található tételes egyeztető listával a bevallás sor,oszlop-ának megjelölésével (pl. 201A) megvizsgálhatja a személyenkénti  adatokat. Feltétlenül ellenőrizze (és ha szükséges javítsa) az évközben rész/teljes munkaidőt váltókat, a start és egyéb járulékkedvezményben részesülteket.
Az export elkészítése előtt töltse fel a cég azonosító adatait. Ehhez a "C" (Cégadatok) betűt kell megnyomnia. Ha minden rendben van, készítse el az exportot az "E" betű megnyomásával. Az exporthoz csak a egységet kell megadnia (A/C stb). A program a kiválasztott egység főkönyvtárából indulva az \APEH06084\cégmappa\Abev2006_cégnév.xml néven készíti el az export fájlt, amit az ABEV programba beolvashat, annak Adatok->Xml fájl műveletek->Xml fájl megnyitása megtekintésre menüpontjából. Innen kinyomtatható a bevallás. Az xml fájltbevallást a Szerviz->Fejlesztőknek->Xml fájl ellenőrzése menüpontban külön is ellenőriztetheti, az elküldés előtt.

Kecskemét 2007.01.05.